2023年在地緣政治沖突和大國博弈的背景下，美國不斷加強其出口管制和經濟制裁措施，特別是對俄羅斯的極限制裁和對中國的技術和供應鏈"去風險”策略。這種戰略競爭關系正逐步成為中美之間的新常態，導致美國財政部在出口管制和制裁措施上持續發力。美中之間雖然維持著商業關系，但雙方的戰略競爭關系正日漸形成。2023年11月，美中經濟與安全審查委員會（USCC）發布年度報告，強調美國將繼續擴大對華出口管制，包括限制相關資本、技術、物項等流入中國，針對"最終用戶”加強控制。

在此背景下，本文將回顧2023年涉美出口管制與制裁典型合規問題，以幫助相關企業在復雜的國際營商環境中尋找機遇與風險之間的平衡。

一、2023年美國及其盟友國家管制與制裁措施概覽

美國貿易管制與制裁的監管重點在于對中國高精尖技術的遏制，特別是在半導體、芯片、超級計算機等領域。美國還加強了對規避俄羅斯制裁行為的執法力度，包括將多個中國實體列入實體清單（Entity List）、特別指定國民名單（SDN）以及涉疆法案實體清單（UFLPA Entity List）。

與此同時，美國的盟友國家也在協同重點領域采取類似措施，尤其是歐盟在供應鏈本地化、關鍵原材料、能源、礦產供應鏈等領域，采取了類似美國的政策措施。

二、美國及其盟友國家貿易管制與制裁要點及監管趨勢

美國和歐盟對俄羅斯的制裁側重于限制性措施，包括個人和實體的限制、進口禁令、石油價格上限和對鋼鐵進口的限制等。同時，人權與勞動合規監管也在不斷加強，特別是針對UFLPA項下的執法范圍和深度。

三、24年執法政策趨勢預判與風險提示

預計2024年，美國和歐盟將持續加強涉俄等敏感國家交易的外國主體審查執法力度，加強涉勞動及人權合規立法與執法，并將高科技產業作為主要戰場。

四、展望2024年中國企業的合規應對策略

中國企業應加強跨境合規意識與管理，增強涉外專項風險研究與把控，與國際合規認證與標準接軌，并重視風險預警與預案演習。